Цель работы – рассмотреть формирование и оценить управление капиталом компании для того, чтобы сформулировать рекомендации по его оптимизации, в целях роста финансовой безопасности.
Исходя из актуальности и цели, необходимо решить следующие задачи:
-рассмотреть сущность, понятие структуры и основы управления капиталом предприятия;
-представить подходы и методы оптимизации структуры капитала компании;
-охарактеризовать факторы, влияющие на формирование капитала;
-дать оценку структуры, динамики и эффективности использования капитала компании с точки зрения ликвидности и финансовой устойчивости;
-представить расчет математической модели влияния внешних факторов на формирование и управление капиталом ТОО «Hyundai Premium Almaty»;
-формирование оптимальной структуры капитала вцелях укрепления финансового состояния ТОО «Hyundai Premium Almaty»;
-представить оптимизацию структуры капитала компании по критериям «ликвидность» и «финансовая устойчивость»;
-провести оптимизацию структуры капитала компании на основе эффекта финансового левериджа и с использованием метода волатильности операционной прибыли;
-разработать мероприятия по укреплению финансового состояния ТОО «Hyundai Premium Almaty» как фактора эффективности использования капитала.
Объектом исследования является собственный и заемный капитал ТОО «Hyundai Premium Almaty».
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………… 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ОЦЕНКИ КАПИТАЛА В ЦЕЛЯХ ЕГО ОПТИМИЗАЦИИ………………………… 6
1.1 Сущность, понятие структуры и основы управления капиталом предприятия………………………………………………………………. 6
1.2 Подходы и методы оптимизации структуры капитала компании……. 10
1.3 Факторы, влияющие на формирование капитала……………………… 15
2. АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ И СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА НА ПРИМЕРЕ ТОО «HYUNDAI PREMIUM ALMATY»…………………… 18
2.1 Характеристика и финансовое положение ТОО «Hyundai Premium Almaty»……………………………………………………………………. 18
2.2 Оценка структуры, динамики и эффективности использования капитала компании с точки зрения ликвидности и финансовой устойчивости……………………………………………………………… 26
2.3 Расчет математической модели влияния внешних факторов на формирование и управление капиталом ТОО «Hyundai Premium Almaty»……………………………………………………………………. 32
3. ФОРМИРОВАНИЕ ОПТИМАЛЬНОЙ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА В ЦЕЛЯХ УКРЕПЛЕНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ТОО «HYUNDAI PREMIUM ALMATY»………………………………………… 36
3.1 Оптимизация структуры капитала компании по критериям «ликвидность» и «финансовая устойчивость»…………………………. 36
3.2 Оптимизация структуры капитала на основе эффекта финансового левериджа и метода волатильности операционной прибыли…………………………………………………………………… 39
3.3 Мероприятия по укреплению финансового состояния ТОО «Hyundai Premium Almaty» как фактора эффективности использования капитала………………………………………………………………….. 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………. 54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………… 57
ПРИЛОЖЕНИЕ А……………………………………………………………. 59
ПРИЛОЖЕНИЕ Б……………………………………………………………. 60
ПРИЛОЖЕНИЕ В……………………………………………………………. 61
ПРИЛОЖЕНИЕ Г……………………………………………………………. 62
ПРИЛОЖЕНИЕ Д……………………………………………………………. 64