Функционирование организации - это сложный динамический процесс, который является результатом непрерывного циклического движения денег. Одна из проблем, с которыми сталкиваются хозяйствующие субъекты в современных условиях, - это восстановление и сохранение динамики операционного, инвестиционного и финансового циклов, что является залогом необходимой ликвидной позиции компании и реализации ее спроса на наличные. Для решения этой проблемы необходимо провести глубокие исследования экономических механизмов, определяющих денежные потоки каждого отдельного хозяйствующего субъекта.Кроме того, в связи с развитием конкуренции, правильно организованная система управления, включающая координацию товарных и денежных потоков, кредитную политику, финансовое планирование, платежную дисциплину, становится предпосылкой для успешной работы компании. При значительном масштабе бизнеса роль организации экономической деятельности возрастает, и в конечном итоге влияет на прибыль компании.
Изменения в макроэкономической среде оказывают влияние на работу бизнеса и, как следствие, на изменения в стратегиях и приоритетах, а также в способах адаптации. Чем бизнес больше и чем выше неопределенность во внешнем мире, тем сложнее осуществлять финансовое планирование. Современная действительность предъявляют новые требования к функции финансов, которые должны поддерживать гибкость, масштабируемость и способность реагировать на множество глобальных возможностей и вызовов.
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПЛАНИРОВАНИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ
5
1.1 Экономическая сущность денежных потоков и их классификация 5
1.2 Методы и система показателей анализа денежных потоков предприятия 7
1.3 Сущность, задачи и методы управления денежными потоками 9
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО ССТОЯНИЯ И ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ТОО «KAZWOODGROUP» 13
2.1 Краткая характеристика ТОО «KazWoodGroup» 13
2.2 Анализ финансовых показателей деятельности ТОО «KazWoodGroup» 15
2.3 Анализ движения и эффективности использования денежных средств ТОО «KazWoodGroup» 18
3. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА ТОО «KAZWOODGROUP» 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 36
ПРИЛОЖЕНИЕ 38
1 Гражданский Кодекс РК от 27 декабря 1994 года (Общая часть) (по состоянию на 13 .10. 2014 года N 486) [Электронный ресурс].– А., [2016]. – Режим доступа:http: //adilet.zan.kz/.
2 Бюджетный кодекс РК от 4 декабря 2008 года № 95-IV (с изменениями и дополнениями по состоянию на 26.07.2019 г.)[Электронный ресурс].– А., [2016]. – Режим доступа: http: //adilet.zan.kz/.
3 О бухгалтерском учете и финансовой отчетности [Электронный ресурс]: Закон РК от 28.02.2007 №234-III (с изменениями на 24.211.2019). – А., [2016]. – Режим доступа: http: //online.zakon.kz/.
4 Аманова Г.Д. Формирование бюджета предприятия: учеб. пособие / Г.Д. Аманова. – 4-e изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во ИНФРА-М, 2018. – 357 с.