Целью настоящей работы является разработка и обоснование теоретических и организационно-методических рекомендаций по совершенствованию кредитоспособности заемщиков коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели были определены следующие основные задачи:
- определить аспекты формирования кредитной политики банка и критерии оценки заемщика;
- рассмотреть роль и значение кредитоспособности заемщика при формировании ссудного портфеля;
- изучить виды и методы оценки финансовых показателей при определении класса заемщика;
- произвести финансовый анализ кредитоспособности заемщика методом 6 «С»;
- оценить качественное состояние кредитного портфеля в АО «Народный банк Казахстана» Республики Казахстан;
- проанализировать показатели кредитоспособности заемщика в АО «Народный банк Казахстана»;
- проанализировать кредитоспособность заемщика АО «Баян-Сулу»;
- определить механизм оценки кредитоспособности заемщика согласно методов РАRSER и CAMPARI;
- разработать практические рекомендации по внедрению в деятельность отечественных банков зарубежного опыта по оценке кредитоспособности;
- определить особенности действующей практики по выявлению проблем в ссудном портфеле банка;
- изучить организацию возврата проблемных кредитов в коммерческих банках Республики Казахстан;
- предложить методику и критерии оценки кредитоспособности заемщиков в условиях девальвации;
- предложить направления снижения банковских рисков на основе формирования инвестиционных проектов на долгосрочной основе.
Список сокращений………………………………………………………. 6
Введение……………………………………………………………………. 7
РАЗДЕЛ I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ – КАК СИСТЕМНОГО ЗВЕНА ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ……………………….10
А. Приемы и методы оценки кредитоспособности –
платежеспособности заемщика при кредитовании………………10
1. Формирование кредитной политики банка и критерии оценки
заемщика……………………………………………………………10
2. Роль и значение кредитоспособности заемщика при
формировании ссудного портфеля…………………………………13
3. Виды и методы оценки финансовых показателей при определении класса заемщика………………………………………14
Вывод А…………………………………………………………………………16
В. Зарубежная практика оценки кредитоспособности заемщика
и их особенности………………………………………………………16
1. Рейтинговая система определения кредитоспособности
заемщика……………………………………………………………16
2. Финансовый анализ кредитоспособности заемщика методом 6
«С»…………………………………………………………………… 19
Вывод В…………………………………………………………………………... 20
Вывод I…………………………………………………………………………… 20
РАЗДЕЛ II. ПРАКТИКА СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН (В ЧАСТНОСТИ АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА»)………………………………21
А. Современное состояние механизма оценки
кредитоспособности в коммерческих банках Казахстана………21
1. Оценка качественного состояния кредитного портфеля в
коммерческих банках Республики Казахстан……………………21
2 Анализ состава и структуры кредитного портфеля АО
«Народный банк Казахстана»………………………………………26
3. Оценка кредитоспособности АО «Баян-Сулу»…………………. 30
Вывод А…………………………………………………………………………... 36
В. Оценка кредитоспособности заемщика в коммерческих
банках США…………………………………………………………….36
1. Механизм оценки кредитоспособности заемщика согласно
метода РАRSER………………………………………………………36
2. Система оценки кредитоспособности заемщика CAMPARI…... 38
3. Практические рекомендации по внедрению в деятельность
банков второго уровня Республики Казахстан зарубежного
опыта оценки кредитоспособности………………………………… 39
Вывод В…………………………………………………………………………... 42
Вывод II………………………………………………………………………….. 42
РАЗДЕЛ III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ НА ОСНОВЕ АНАЛИЗА И МОНИТОРИНГА КРЕДИТНЫХ РИСКОВ…………………………44
А. Проблемы кредитования клиентов банков второго уровня
Республики Казахстан, в частности АО «Народный банк
Казахстана»……………………………………………………………44
1. Процесс выявления проблемных кредитов банка и способы их
уменьшения…………………………………44
2. Организация возврата проблемных кредитов в коммерческих
банках Республики Казахстан и ее оптимизация…………………45
3. Методика оценки кредитоспособности заемщиков в условиях
девальвации…………………………………………………………48
Вывод А………………………………………………………………………….. 49
В. Совершенствование системы управления кредитными
рисками коммерческих банков Республики Казахстан…………50
1. Оптимизация приемов по оценке кредитных рисков………….50
2. Мероприятия по минимизации банковских рисков …………… 52
Вывод В…………………………………………………………………………... 54
Вывод III…………………………………………………………………………. 54
Заключение………………………………………………………………... 55
Библиография……………………………………………………………... 57
Приложения……………………………………………………………….. 59
1 Синки Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг// 2-е изд.//перевод Левинзон А. //2011. - C. 386.
3 Чечевицына Л.Н., Чечевицын В.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: учебник Издательство: Феникс, 2014. - C. 104.
5 Свердина Е.Б. Анализ в антикризисном управления организацией //2013. - C. 140.
6 Илышева Н.Н., Крылов С.И. Анализ финансовой отчётности//Финансы и статистика, 2011. - C. 268.
7 Питер С. Роуз Банковский менеджмент: учебник. - М.: Дело, 2013. - C. 78.